Надо ли платить налог с подаренной квартиры

Налог при дарении — основная информация

При определении стоимости жилья налоговая инспекция чаще всего требует исходить из кадастровой стоимости жилья. Однако, стоит отметить, что в налоговом законодательстве не определен однозначный порядок определения рыночной стоимости, и если Вы не согласны с кадастровой стоимостью, то Вы можете заявить другую сумму (однако, в этом случае будьте готовы отстоять свою позицию перед налоговыми органами).
Соответственно, если человек, невходящий в список близких родственников, подарил Вам недвижимость, транспорт, акции или долю в организации, то Вы обязаны подать в налоговый орган декларацию по форме 3-НДФЛ и заплатить налог в размере 13% от стоимости подарка (п. 1 ст. 210 НК РФ, Письмо Минфина России от 05.08.2014 № 03-04-05/38547).

Нужно ли платить налог с дарственной на квартиру, если она была подарена, и в какую сумму это выйдет

То есть, указать в договоре сумму равную 70% от кадастровой вполне реально. Налог рассчитают, исходя из нее. Например, если кадастровая стоимость 1000000 рублей, то в договоре можно написать минимальную сумму в 700 тысяч. И налог заплатить от 700 тысяч, а не от миллиона.

  • лицами, из которых хотя бы одно лицо уже состоит в другом зарегистрированном браке;
  • близкими родственниками (родственниками по прямой восходящей и нисходящей линии (родителями и детьми, дедушкой, бабушкой и внуками), полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами);
  • усыновителями и усыновленными;
  • лицами, из которых хотя бы одно лицо признано судом недееспособным вследствие психического расстройства.

Нужно ли платить налог при дарении

Для примера возьмем квартиру стоимостью 2500 т.р. В данном случае подоходный налог будет высчитан с суммы 1500 т.р. (2500-1000 т.р.). Следовательно, его размер будет значительно (на 130 т.р. в данном примере) ниже, чем, если бы оформлялся договор дарения. При совершении этого типа сделки налог выплачивает даритель.
Если речь идёт о дарении конкретной доли в квартире, то налог выплачивается с её размеров. Об этом есть соответствующая запись в письме министерства финансов РФ. Уплата налога ложится на плечи одаряемого (тот, кто получил имущество в собственность). Для пенсионеров и инвалидов (всех групп) никаких льгот не предусмотрено.

Налог на подарок

Статья 217 НК РФ содержит перечень случаев, когда доходы не подлежат налогообложению.
Согласно п. 18.1, налог не уплачивается, если физическое лицо получило обычный подарок от другого физического лица в денежной или натуральной форме. То есть если вам подарена денежная сумма в несколько тысяч рублей, телевизор, холодильник и любая другая вещь, то сообщать об этом в налоговую не нужно.
При определении данного круга лиц НК РФ апеллирует к семейному законодательству. В соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации к ним относятся супруги, родители, дети (как родные, так и усыновленные), дедушки, бабушки и внуки, полнородные и неполнородные (имеющие только одного общего родителя — отца или мать) братья и сестры.
Чтобы избежать налогообложения, граждане должны состоять в родстве на дату перехода права собственности на имущество одаряемому лицу. В частности, если к моменту оформления права собственности супруги расторгли брак, то одному из них (одаряемому) придется заплатить налог.
Родство должно быть документально подтверждено. Кроме того, чтобы избежать налоговой проверки, даже если имущество получено в дар от родственников, необходимо обратиться в налоговый орган с пакетом документов на полученное имущество и документами, подтверждающими родство.

Обратите внимание =>  Льгота педагогам по электроэнергии архангельск

Нужно ли платить налог на продажу подаренной квартиры

Если период владения окажется меньше минимального, то продавец-резидент вправе воспользоваться налоговым вычетом в размере одного миллиона рублей (пп.1 п.2 ст. 220 НК). Это означает, что 13% налога будет высчитываться не со всей цены квартиры, а ее части – за вычетом 1 млн.
Существуют минимальные предельные сроки владения объектом недвижимого имущества, в нашем случае квартирой, после регистрации на свое имя права собственности и до регистрации перехода права на покупателя, при которых продавец освобождается от налога на доход от продажи недвижимости. Согласно налоговому законодательству, минимальный предельный срок равен трем годам, если продавец получил имущество в порядке дарения от члена семьи или близкого родственника. Если невозможно доказать родство – минимальный предельный срок владения, при котором налог не взимается, пять лет.

Нужно ли и на каких основаниях платится налог на квартиру с дарственной

Как сказано выше, резидентами являются все граждан России, которые проживают на территории страны основную часть года. К такой категории относится подавляющее большинство граждан России. Вы уже знаете, нужно ли платить налог за подаренную квартиру, выясним процент, который они должны внести государству.

  • супруги, то есть на момент заключения сделки, они должны состоять в зарегистрированном браке;
  • родители и дети, такое родство необходимо подтверждать соответствующими документами (это могут быть паспорта и свидетельства о рождении);
  • бабушки, дедушки и внуки, данный вид родства также необходимо подтверждать документально;
  • родные братья и сестры, для того, чтобы они были признаны близкими родственниками, они должны иметь одного или обоих общих родителей.

Нужно ли в 2019 году платить налог при дарении недвижимости родственнику или иному лицу

Здравствуйте! Мой муж хочет оформить по договору дарения свою половину квартиры на меня (квартира — совместно нажитое имущество). Придется ли мне платить 13% в случае продажи квартиры? Если да, до со всей стоимости квартиры или с той ее части, которая была подарена ( квартира находится в собственности более 10 лет)
Здравствуйте Аслан, Порядок проведения государственной кадастровой оценки установлен Федеральным законом от 03 июля 2016 г. № 237-ФЗ «О государственной кадастровой оценке». Кадастровую оценку осуществляет Кадастровая палата Росреестра. Узнать кадастровую стоимость объекта недвижимости вы можете запросив выписку из ЕГРН.

Обратите внимание =>  Как рассчитывается больничный лист в 2019 году

Всё о том, нужно ли платить налог при продаже, если квартира подарена, и когда можно подарить жилье, полученное по дарственной

После того, как будут сделаны соответствующие измерения, вы можете приступить к подсчету. Но помните о том, что полученная величина будет очень примерной. Итак, полученную стоимость вам необходимо разделить на 100, а затем умножить на 13. Полученная стоимость будет являться величиной налога, который будет обязателен к уплате. Однако, помните о том, что величина налога будет номинальной, а не точной.
Под рыночной стоимостью понимается цена за недвижимость, которую назначает сам продавец. При этом, эта цена складывается из таких важных показателей как инфраструктура, ремонт, наличие или отсутствие обременений, престижность района и так далее. То есть рыночная цена очень субъективна, и может варьироваться в зависимости от желаний продавца.

Надо ли платить налог с подаренной квартиры

Какой налог на дарение квартиры не родственнику Итак, даритель никогда не должен платить налог и составлять декларацию, ведь никакого дохода человек не получит. Если представитель налоговой службы пришлет письмо с требованием уплатить налог, напишите объяснительную и приложите договор дарения.
Хотя вы вправе и проигнорировать уведомление ФНС. Обязательство по уплате налога не возникнет, если:

квартиру. Так как родители и дети являются близкими родственниками, то Столбовой И.Б. не нужно подавать в налоговую декларацию 3-НДФЛ и платить налог на доходы от подарка. При получении в подарок недвижимости (транспортных средств, акций, долей) от родственника или члена семьи, невходящего в вышеуказанный список, Вы должны будете задекларировать доход и уплатить налог на доходы.

Подарили квартиру надо ли платить налог

НДФЛ рассчитывается в момент получения свидетельства из единого Росреестра о регистрации факта передачи прав владения на отчуждённое жилое помещение. Оплатить данный налог следует в течение следующего года после обращения в регистрирующий орган до 30 апреля.
В свою очередь дарителями не могут выступать несовершеннолетние и недееспособные лица без нотариально заверенного разрешения со стороны законных представителей (родители или опекуны). Люди старше 14 лет самостоятельно занимаются сделками дарения (с 14 до 18 лет обязательно присутствие законных представителей во время оформления документов).

Обратите внимание =>  Служба в фсо по контракту вакансии

Расчет налога при дарении квартиры и порядок оплаты

Если в договоре дарения не указана стоимость квартиры, то налог следует считать с кадастровой стоимости. В налоговую инспекцию можно принести справку о кадастровой стоимости и оплатить с нее 13%. Например, тетя подарила свою квартиру своим племянникам — Дмитрию и Татьяне. Получилось каждому по 1/2 доли. Тетя не считается близким родственником, значит Дмитрий и Татьяна должны заплатить налог. Кадастровая стоимость квартиры — 5,2 млн рублей. У каждого налог получается по 13% * (5,2 млн / 2) = 338 тыс.руб.
На практике инвентаризационная стоимость не принимается ни налоговыми инспекторами, ни судами в случае спора. Даже если получится заплатить с нее, то после проверки инспектор составит акт о привлечении одаряемого к ответственности. В акте укажет, что налог следовало заплатить с кадастровой или рыночной стоимости. Обычно с кадастровой, потому что инспектору определить ее проще. Если инспектор решит с именно рыночной, то сначала закажет оценку и потом на ее основе составит акт. В итоге одаряемому к оплате доначислят налог, пени и штраф. Если одаряемый потом пойдет в суд, он будет не на его стороне. В доказательство я ниже вставила несколько судебных решений. Обязательно их прочтите.

Налог на дарение квартиры

На все недвижимое имущество, в том числе квартиру и доли квартиры близкому родственнику, которое подарили другому лицу, налог платится после вступления соглашения в силу. В России самое дорогое – жилье, вопрос его приобретения всегда актуален, а, если кто-то подарил квартиру, то это несомненная удача. О том, облагаются ли налогом подаренная квартира и как оформить соглашение на дарение, пойдет речь в этой статье.

  • рыночная стоимость жилого помещения после 2015 г. подпадает под определение кадастровой цены;
  • цена на недвижимость, зафиксированная в контракте дарения, не должна быть меньше, чем 20 процентов от рыночной цены жилья, а также не может быть больше его стоимости на рынке.