Канада льготы и вычеты
Налоги в Канаде
Ежегодно в Канаду иммигрируют тысячи иностранцев. Эта страна способна предоставить своим жителям высокий уровень жизни, достойные заработные платы и весьма лояльную налоговую систему. Налоги в Канаде по сравнению с другими странами являются не такими уж и высокими. Например, в среднем канадец ежемесячно отчисляет около 20-30 процентов в государственную казну, притом как в Финляндии этот показатель составляет 35 процентов.
В Канаде существует налог на пользование недвижимостью. Так, в 2019 году владельцам недвижимости на территории Канады потребуется заплатить в государственный бюджет 1-2 процента от общей стоимости имущества. Налог платится один раз в год. Отчисления идут на содержание государственных учреждений и дорог.
Аналогичный налог должны платить и арендаторы недвижимости.
Налог на приобретение имущества также присутствует. Совершенно не имеет значения, кем была приобретена недвижимость. Одинаковую налоговую ставку платит и гражданин Канады, и иностранный представитель. Размер налоговой ставки рассчитывается индивидуально. Он напрямую зависит от общей стоимости недвижимости.
Налоги и налоговая система Канады для физических и юридических лиц
На самом деле, размер государственных сборов способен напугать только цифрами на проспектах, повествующих о жизни в Канаде. В реальности система устроена таким образом, что, отдавая часть своей зарплаты, люди не теряют, а приобретают. Каким образом, постараемся раскрыть в этой статье.
Двойное налогообложение возникает, когда приходится платить и в Канаде, и в той стране, откуда был получен доход или куда переведен. Чтобы избежать этого, северное государство подписало соглашение с 118 юрисдикциями, в том числе: Австрией, Болгарией, Израилем, Россией, США, Финляндией, Францией, Чехией, Монголией, Молдавией, ОАЭ, Китая, Индией и другими.
Налоги в Канаде в 2019 году
На первый взгляд, может показаться, что канадцы платят очень много налогов. На практике такой повышенный процент налоговых ставок действительно в дальнейшем идет на благо общества. За счет налогов в Канаде облагораживаются города, выплачиваются льготы, ремонтируются коммуникации, и делаются другие полезные вещи. Какие налоги платят в Канаде?
- Если люди женаты, их расходы больше, а, значит, они могут рассчитывать на уменьшение налогов;
- Если на иждивении человека находятся дети, инвалиды, неработающий супруг или супруга, то и для них налог будет меньше;
- Если человек тратит большие деньги за медицинское обслуживание (больше 3% от общего дохода за год), то тоже может рассчитывать на налоговый вычет;
- Если приобретается первый дом;
- Если регулярно оплачивается аренда недвижимости.
Налогообложение иммигрантов Канады
В Канаде, для иммигрантов, существует очень лояльная система налогообложения. Каждый канадец, или любой резидент страны, находящийся на территории свыше 183 дней, обязан платить налоги. Налог может достигать до 30% от зарплаты налогоплательщика. Выполнять свои обязательства по выплате налога, жители Канады считают долгом чести: никто не скрывается от уплаты.
Работодатель, предоставляющий постоянную работу, гарантирует своему работнику такой социальный пакет, который компенсирует сотруднику услуги стоматолога и страхование жизни. Если иммигранта уволили, ему выплачиваются пособия по безработице до тех пор, пока он не устроится на новую работу.
Канада льготы и вычеты
Цель этих пособий – оказать материальную помощь лицам и семьям. Выплатами руководит Canada Revenue Agency (CRA). Вы имеете право на пособие и хотите подать заявку? Выберите ссылку ниже, чтобы получить больше информации о пособии, кредите или программе.
Кредит GST/HST – это безналоговые ежеквартальные выплаты, которые помогают лицам и семьям с низким доходом компенсировать часть или весь налог GST или HST, который они платят. Больше не нужно подавать заявку на получение кредита GST/HST. Canada Revenue Agency автоматически закрепит за вами право на него, когда вы декларируете ваши доходы и пособия с 2014 налогового года и позже. Если вы новый житель Канады и хотите подать заявку на кредит GST/HST, то заполните Form RC151, GST/HST Credit Application for Individuals Who Become Residents of Canada для года, когда вы стали жителем Канады. Если у вас есть супруг или партнёр по гражданскому браку, то только один из вас может получать эти выплаты. Кредит будут выплачивать тому из вас, чьи данные обработают раньше, но сумма будет одинаковая, независимо от того, на кого в паре оформят выплаты. У вас также может быть право на другие пособия Это безналоговое пособие для семей, которые ухаживают за несовершеннолетним ребёнком с правом на налоговую льготу по инвалидности. Это налоговая льгота для работающих лиц и семей с низким доходом, которые уже находятся в составе рабочей силы. Цель этого налога – это также стимулировать канадцев выйти на рынок труда. Специальные пособия на детей Эта программа предусматривает выплаты федеральным и территориальным органам и учреждениям, которые заботятся о детях (например, обществам помощи детям). Ждёте ребёнка? Если вы биологическая мать новорождённого, то можете использовать на форме регистрации рождения, когда вы регистрируете вашего новорождённого ребёнка в вашей провинции. Это позволит вам подать заявки на получение помощи для вашего ребёнка по и подобным провинциальным и территориальным программам. Как получить пособие на ребёнка за предыдущие годы? Если вы соответствуете требованиям и воспитываете ребёнка возрастом до 18 лет по состоянию на июль 2016 года, то вы всё ещё можете подать заявку на получение таких пособий:
Налоговые льготы для студентов
И не забудьте о крайнем сроке сдачи своего задания! Крайний срок подачи большинства канадских деклараций о подоходном налоге и пособиях за 2015 год – 30 апреля 2016 года. Однако поскольку эта дата приходится на субботу, CRA будет считать, что декларация подана вовремя и платеж сделан своевременно, если документ будет получен до полуночи 2 мая 2016 года, или почтовый штемпель будет поставлен до этой даты. Индивидуальные предприниматели и их супруги или партнеры в гражданском браке могут подать свою декларацию о подоходном налоге и пособиях до 15 июня 2016 года, но любой остаток долга должен быть уплачен не позднее 2 мая 2016 года.
Онлайновые сервисы CRA облегчают процесс подачи декларации и помогают быстрее получить возврат налогов – онлайновые сервисы CRA работают быстро, просто и безопасно. Начните этот сезон подачи налоговых декларации с регистрации на безопасный сервис “Мой счет” (My Account) – универсальный инструмент управления информацией о ваших налогах и льготах. Благодаря сервису “Мой счет” вы сможете получать информацию о возврате налогов, изменять свой адрес, проверять лимиты счетов RRSP и TFSA, регистрироваться для использования интернет-почты, распечатывать подтверждение дохода и выполнять многие другие операции. После регистрации для использования интернет-почты мы прекратим распечатывать и отправлять по почте нашу корреспонденцию. Вместо этого мы будем отправлять вам электронные сообщения для просмотра в сервисе “Мой счет”.
Халява в Канаде №1
Это необычно, но если у вас есть дети, то каждый месяц можете получать «детские» деньги. И размер помощи зависит от вашего годового дохода, количества детей и их возраста. Сразу хочу отметить, что суммы получают очень внушительные и они помогают встать на ноги в новой стране.
Далее спрашивается есть ли у меня дети — «да». И тут нужно указать имя ребенка и дату его рождения. Я приблизительно введу. Например, ребенок родился 1 января 2016 года. То есть ему 1 годик. Добавляю этого ребенка. И второй ребенок. Он родился, например, тоже 1 января, но 2010 года. Тоже добавил я его.
Какие налоги в Канаде? Налоговая система Канады
В законах Канады существует четкое разделение налогов по природе и источнику. Государстве доходы, подлежащие налогообложению, делятся на заработную плату, имущественный доход, а также доход, полученный в результате прироста капитала. Определенные суммы могут быть включены в тот или иной тип дохода, согласно законам страны. Также существует некоторые типы доходов, которые нельзя отнести ни к одному из вышеупомянутых видов. Налог с такого типа дохода не взымается. В качестве примера можно привести выигрыш в лотерее.
За сбор налогов в Канаде отвечает Агентство Министерства налогов и сборов. Агентство занимается сбором общих по всей Канаде доходов. Отдельного внимания заслуживает провинция Онтарио, где за сбор налогов отвечает Министерство доходов. В этой провинции происходит сбор следующих типов налогов:
Налоговая система Канады
В Канаде федеральный подоходный налог был установлен в 1917 на основании Закона о военном подоходном налоге. Этот закон был впоследствии заменён Законом о подоходном налоге, изданным в 1948. В 1952 этот закон был включён в общий пересмотр законодательства. В 1965 был представлен Отчёт Картера, разобравший канадский режим налогообложения во всей его глубине и предлагавший существенные изменения налоговой политики и соглашений по вопросам налогообложения между федеральным правительством и провинциями. Впоследствии закон подвергался многочисленным переделкам, в том числе реформе 1971, вводившей определённые рекомендации к Отчёту Картера. После этого Закон о подоходном налоге подвергается многочисленным ежегодным изменениям, о главных из которых объявляется министром финансов при внесении проекта бюджета.
Закон различает собственно доход (обычно называемый чистым доходом) и облагаемый доход. Налог рассчитывается с облагаемого дохода. Облагаемый доход соответствует чистому доходу, над которым были произведены определённые коррективы. Так, облагаемый доход налогоплательщика соответствует его чистому доходу, рассчитанному за год, за вычетом сальдо иных убытков, понесённых в течение предыдущих налоговых периодов и перенесённых на данный налоговый год.
Канада льготы и вычеты
Получите возврат GST/HST
Если у вас низкий или умеренный доход, вы являетесь резидентом Канады и вам уже исполнилось 19 лет, вы можете иметь право на возврат налога на товары и услуги / согласованного налога с продаж (GST/HST). Вам больше не нужно обращаться за получением этого возврата. CRA определит, имеете ли вы на него право, при подаче декларации о подоходном налоге и пособиях и отправит вам уведомление, если у вас есть такое право.
Вы также можете получить безопасный доступ к своей информации о налогах и льготах благодаря мобильному приложению MyCRA. В MyCRA используется та же регистрационная информация, что и в сервисе «Мой счет», поэтому вам нужно помнить только один пароль. Сделайте закладку на приложение в мобильном устройстве для просмотра своей информации о налогах и льготах в любом месте и в любое время. Для установки приложения посетите вебсайт www.cra.gc.ca/mobileapps.
Налоги в Канаде в 2019-2019 годах
Для оплаты налога с зарплаты или иных доходов в Канаде необходимо подготовить и подать декларацию. Налоговый год заканчивается вместе с календарным, крайний срок отправки документа – 15 июня года, следующего за отчетным периодом. Крайний срок оплаты – 30 апреля того же года.
- Налог на прибыль оплачивается по общей провинциальной ставке 12% или по сниженной, предусмотренной для малого бизнеса – 4,5%. К этим цифрам добавляется федеральная ставка – 15%.
- Проценты, дивиденды и роялти, оплаченные местной фирмой нерезиденту, облагаются пошлиной 25%.
- Оплата за технические услуги или переводы финансов из собственных филиалов – 25%.
- Ставка НДС в данном регионе Канады составляет 13%, сбор за AnnualReturn – 60 долларов.
БИЗНЕС В КАНАДЕ: НАЛОГОВЫЕ ЛЬГОТЫ БЕЗ РЕПУТАЦИОННЫХ ПОТЕРЬ
Если партнеры – нерезиденты и получают прибыль за пределами Канады, они не оплачивают налоги, не подают отчетность и налоговую декларацию, не проходят аудит в Канаде. Канадские партнерства (LP) не платят корпоративный налог на прибыль. Вся прибыль распределяется между партнерами, налог с нее они оплачивают в стране своей резиденции.
– это нерезидентная компания (может быть даже офшорная), которая регистрируется в одной из провинций Канады без статуса отдельного юридического лица. Директора и акционеры корпорации могут быть резидентами любой страны. После регистрации компания получает экстра-провинциальную лицензию на право осуществления деятельности в той провинции, в которой она зарегистрирована. Лицензия дает право EPC открыть офис в этой провинции, счет в канадском банке, вести деятельность в Канаде и с другими иностранными компаниями. Если EPC ведет деятельность за пределами Канады, она не оплачивает корпоративный подоходный налог (налог оплачивается только из тех сумм, которые получены непосредственно в Канаде) и не подает налоговую декларацию. Если для учреждения EPC используется оффшорная компания, ее статус автоматически повышается до престижной канадской компании.
