Взимается ли с ипотеки процентная ставка
Часто бывает так, что ипотечный договор заключен до получения документов на квартиру. Это не влияет на размер налогового вычета по процентам по ипотеке – в вычет попадает вся сумма выплаченных вами процентов с самого первого платежа.
Процентный вычет, как и основной, можно заявлять лишь в году, следующим за годом оформления права собственности на жилье. Если вы получили Акт приема-передачи (или выписку из ЕГРН) в 2020 г., подавать декларацию 3-НДФЛ можно не ранее 2021 г.
Что такое основной налоговый вычет по ипотеке
Значит, именно с этой суммы вы были должны оплатить налог в 2020 г.: 13% х 1 млн руб. = 130 тыс. руб. Но так как декларация оформляется в следующем году после получения права собственности (в 2021), то по факту в 2020 г. вами уже было выплачено 195 тыс. руб налогов. Разница должна вернуться вам на счет. Итого за покупку комнаты вы получите возврат 195 – 130 = 65 тыс. руб.
Налоговый вычет с процентов по ипотеке — своеобразная компенсация, сумма денежных средств в размере уплаченного за период НДФЛ, которую гражданин может вернуть из бюджета в связи с несением определенных расходов.
Что такое налоговый вычет при оплате процентов по ипотеке?
Воспользоваться правом на вычет по процентам по ипотеке можно одиножды в жизни в рамках одного объекта недвижимости. При этом дата покупки недвижимости с привлечением ипотеки не имеет значения.
Максимальная сумма к возврату
Нередко при покупке квартиры супруги оформляют недвижимость в долевую собственность. В этом случае право на возмещение НДФЛ остается у каждого из супругов.
- предприниматели на упрощенной системе налогообложения;
- неработающие пенсионеры;
- женщины, находящиеся в декретном отпуске, без дополнительных источников дохода;
- представители бизнеса, которые используют другие программы снижения налоговой нагрузки.
Какой возврат процентов по ипотеке?
Ипотека – это возможность приобрести квартиру и жить в ней, даже если у семьи нет суммы, способной покрыть полную стоимость жилья. Ипотека позволяет выплачивать стоимость квартиры постепенно, небольшими частями. И все-таки, даже при распределении на части, сумма, которую нужно будет выплатить, остается достаточно существенной. Возврат процентов по ипотеке в 2021 позволяет снизить затраты.
Сколько можно вернуть?
Кроме того, ситуация, в которой владельцами жилья выступают несколько людей, или же в качестве созаемщиков выступают родители, рассматриваются индивидуально. В таких случаях сумма возврата может быть распределена между всеми заемщиками.
Социальные вычеты ограничены по времени – их можно получить не позднее трех лет с того момента, как налогоплательщик понес соответствующие затраты. Имущественные вычеты можно получить в любой момент после того, как у гражданина возникнет право на обращение за вычетом. Поэтому лучше сначала обратиться за социальным вычетом, если у вас есть право на его получение, а после – за имущественным.
Возврат процентов по ипотеке
Возврат НДФЛ с процентов по ипотеке у работодателя вы будете получать каждый месяц небольшими частями – бухгалтерия перестанет удерживать с вас налог и зарплата станет чуть больше. Поэтому мало кто выбирает такой вариант получения вычета – обычно проще и выгоднее получить сумму за весь год, а не дробить ее помесячно.
Как вернуть НДФЛ с процентов по ипотеке через налоговую
Ограничений по времени на возврат процентов по ипотеке нет. Вы вправе подать декларацию и документы еще в процессе выплаты или через несколько лет после погашения процентных начислений. Например, если вы взяли ипотечный кредит на приобретение квартиры и зарегистрировали право собственности на нее в 2016 году, могли бы оформить возврат процентов по ипотеке уже в 2017 году. Если вы этого не сделали, можете оформить возврат в любой момент – хоть в 2030 году, если вам так заблагорассудится.
Влияние на то, как начисляются проценты по кредиту оказывают также инфляционные процессы.При высоком уровне обесценивания денежных средств банки устанавливают повышенные ставки.На данную величину может воздействовать и Правительство РФ через Центральный банк. Вполне логично, что это сокращение объема денежной массы приводит к уменьшению размера процентов по кредитам.
Какой бывает величина?
При получении заемных средств на приобретение квартиры заемщик должен вернуть не только сам долг, но и проценты за пользование деньгами. Их размер назначает кредитор. Зависит величина процентной ставки от многих факторов. Перед получением ипотеки следует ознакомиться с наиболее выгодными предложениями и выяснить, не будут ли пересмотрены проценты, под которые ее дают при изменении определенных условий и каких? Ответы на эти и другие вопросы Вы можете найти в данной информативной статье.
Что такое ставка по жилищному кредиту?
Первостепенным фактором, влияющим на размер процентов, считается величина ставки, установленной Центробанком. Ниже этого показателя ни один банк не будет предлагать денежные средства при предоставлении ипотеки.
- Получающие возврат первый раз.
- Трудоустроенные лица в официальном порядке.
- Граждане России и иностранные граждане, являющиеся резидентами страны.
- Имеющие иной доход (кроме работы по найму), который облагается по ставке 13% НДФЛ.
13% и нюансы при выплате
Обратите внимание! Оба вида имущественных вычетов необязательно оформлять одновременно. О том, какой из них использовать первым, целесообразно считать в каждой конкретной ситуации. Обычно сперва получают вычет по стоимости квартиры, а затем – по процентам.
Когда проценты нельзя вернуть
Временных ограничений по возврату процентов нет. Это значит, если ипотека выплачивается, например, в течение тридцати лет, то все эти годы возможно возвращать себе проценты. Ограничение составляет только сумма.
Накопления с нуля потребуют значительных волевых усилий. Придется либо сократить расходы, либо увеличивать свои доходы. В любом случае это будет отличной проверкой способности ежемесячно уплачивать определенную сумму в качестве платежа по будущей ипотеке.
- банк ВТБ 24 дает ипотеку без взноса только при условии использования материнского капитала, в качестве рефинансирования и под залог другой недвижимости. Ставка минимум 12,15% на 50 лет максимум. Суммы – от 1,5 млн. руб. до 90 млн. руб.
- Нико-Банк выдает ипотечные кредиты под залог недвижимого имущества без первого взноса с минимальной ставкой 11,5%. Максимальная сумма – 4 млн. рублей на срок до 30 лет.
- Предложение РусЮгБанка – это 20% годовых, требуется залог в виде недвижимости. Максимальный срок ипотеки – 3 года, а сумма – до 10 млн. рублей.
- Сбербанк дает ипотеку без первых взносов только на условиях рефинансирования с минимальной ставкой в 10,9% сроком до 30 лет и максимальной суммой в 7 млн. рублей.
- БинБанк выдает целевые кредиты под залог имеющихся квартир АИЖК со ставкой 10,5% в сумме до 20 млн. рублей и на срок не более 30 лет.
Как устанавливается размер первого платежа?
- При получении дохода на зарплатные карты банка, некоторые кредиторы идут на снижение первого взноса и предлагают ипотеку на жилье первичного или вторичного рынка с первоначальным взносом в 10 % (Банк ВТБ24);
- Небольшие, но амбициозные банки (Ак барс или Металлинвестбанк, например) сразу предлагают своим заемщикам более лояльные требования по собственным накоплениям – всего 10% от стоимости жилья;
- При использовании для покупки квартиры с использованием маткапитала возможна ипотека с первоначальным взносом 5 %. Подобные условия предлагает, например, «Газпромбанк» или «ВТБ 24»;
- Часто банк снижает размер первого платежа при покупке квартиры в домах, строящихся при его участии и, если с застройщиком есть партнерские отношения;
- Можно попросить продавца искусственно завысить стоимость квартиры, чтобы получить большую сумму кредита. В этом случае покупателю придется возместить ему сумму налога, обычно не превышающую пяти процентов.
Важный нюанс про оплату в соответствии с п. 2 ст. 810 ГК РФ банк нужно уведомить о досрочном платеже не менее чем за 30 дней, иначе деньги не спишутся. Но кредитор может уменьшить этот срок и до 1 дня нужно уточнять по договору.
Что дает досрочное погашение
Существует миф, что проценты рассчитываются изначально и переплату по ним никак не сократить, но это не так. Они начисляются каждый месяц на остаток основного долга и при аннуитетных платежах рассчитываются банками по формуле:
Уменьшение ежемесячного платежа
Невыгодно в первую очередь тогда, когда досрочное погашение ипотеки становится для заемщика кредитной каббалой. Вкладывать все доходы исключительно на оплату долга не лучшая инвестиция во всех смыслах. Но есть несколько ситуаций, когда досрочное погашение ипотеки на поздних сроках может быть экономически невыгодно.
Здесь важна даже не официальная работа, а ежемесячная оплата подоходного налога в сумме 13%. Поэтому если «работающий» человек исправно отдает часть своих доходов государству и подает декларацию, он может рассчитывать на фискальную компенсацию.
Правом получения возврата является документ, подтверждающий право собственности, договор купли-продажи. При ипотечном кредитовании, налоговый вычет позволяет снизить финансовое бремя от процентов и, таким образом, уменьшить сумму ежемесячной оплаты.
Почему именно 13% возвращается от суммы кредита?
Дело в том, что именно столько платят физические лица, согласно п.1 ст. 224 НК РФ, со всех доходов. При этом налог взимается не только с официальной зарплаты, но и с любого другого источника, подтвержденного документально. Это может быть арендная плата за землю, за гараж или комнату в коммуналке, а также облагаемые налогом доходы от продажи любой недвижимости. Подавая ежегодную декларацию в фискальную службу, граждане обязаны вносить все свои доходы, полученные на территории государства. Именно от суммарного дохода и рассчитывается процент.
- на новое строительство либо приобретение жилого дома, квартиры, комнаты, покупку земельных участков (но не более установленного в законе лимита и количества раз). В данные расходы могут включаться расходы на отделку квартиры;
- на погашение процентов по ипотеке (целевым кредитам), фактически израсходованным на новое строительство либо приобретение жилого дома, квартиры, комнаты, земельных участков (в том числе на погашение процентов по кредитам, полученным от банков в целях рефинансирования (перекредитования) указанных кредитов).
юридическая помощь
Для возврата налога по ипотеке дожидаться полного погашения ипотеки нет необходимости. Ввиду фактического отсутствия срока давности по вычету по процентам Вы также имеете право возмещать налог в любой срок после выплаты ипотеки (однако следует помнить, что возврат НДФЛ возможен только по доходам за три последних года).
За какой период можно получить вычет по процентам по ипотеке. Срок давности возврата процентов по ипотеке
В 2016 году была приобретена квартира в ипотеку. В 2021 году налогоплательщик вправе подать декларацию за 2018 год, в которой он может отразить расходы по уплате процентов в 2016, 2017, 2018 годах, далее декларацию за 2019 год, в которой отразить расходы по уплате процентов в 2019 году и т.д.
Вопрос следующий : квартиру супруга купила за 3 400 000 р. В ипотеке в данный момент; с мая 2020 года оплачивает ( Хотим продать за 4 300 000 р. Сколько надо будет заплатить налог, можно ли уменьшить этот налог?
Заметим, что собственник, продавший жилую ипотечную недвижимость, вправе использовать налоговый вычет размером до миллиона рублей (ст.220 п.2 Налогового кодекса). Либо, взамен имущественного вычета, сократить размер налогооблагаемого дохода на сумму, затраченную при покупке квартиры (требуется подтвердить документально).
Оглавление
Возьмите справку из Банка о сумме всех выплаченных процентов. Предположим, это ХХХ рублей.
Тогда в следующем году вам необходимо подать Декларацию в Налоговую и Заявление с просьбой предоствить налоговый вычет В РАЗМЕРЕ ПРОИЗВЕДЕННЫХ ЗАТРАТ. ПРиложив документы на покупку квартиры за 6,1 млн, акты, расписки и Справку.
ТОгда налог, подлежащий уплате, будет таким:
(6100 000 — 2893000 — ХХХ) *0,13.
Если вы еще не использовали свое право с покупки на вычет с 2000 000 рублей., то вы можете снизить подлежащий уплате налог на сумму 260 000рублей.
Государство готово вернуть 13% от стоимости недвижимости и уплаченных процентов по ипотеке. При этом есть лимит: при покупке (или строительстве) жилья — 2 млн рублей, по процентам за ипотеку — 3 млн рублей. Таким образом, в сумме можно вернуть до 650 тысяч рублей: 260 тысяч — за покупку квартиры и 390 тысяч — за уплаченные проценты. Полученные деньги можно использовать, чтобы быстрее рассчитаться с банком.
4. Досрочные платежи могут быть постоянными или разовыми
Например, у вас есть ипотека со ставкой 11% в одном банке, а вы делаете рефинансирование в другом банке под 9%. Это позволяет вам уменьшить ежемесячный платеж, а освободившиеся при перекредитовании деньги направить на досрочное погашение.
7. Не забывайте про налоговый вычет по ипотеке
Например, если при кредите в 5 млн рублей сроком на 25 лет по ставке 8% вы внесете 250 000 рублей с уменьшением срока через год после взятия ипотеки, то экономия за весь срок кредита составит — 1 248 136 рублей.
- заключение второго договора;
- уплата всех сборов и пошлин;
- проведение оценки недвижимости экспертом;
- страхование залога в пользу банка.
Обязателен ли он по ипотеке?
Еще одна проблема, которую решает банк, устанавливая первоначальный взнос на ипотеку, это ликвидность недвижимости. Размер первого платежа является своего рода дисконтом, который закладывается кредитором при оценке жилья на случай падения его цены или снижения покупательского спроса.
Выгода для заемщика
Банки давно поняли , что риск при кредитовании – дело неблагодарное , поэтому , пытаясь добиться конкурентного преимущества , не стоит выдавать займы ( тем более ипотечные ) всем желающим , вместо того, чтобы детально анализировать платежеспособность и финансовые возможности по выплате кредита каждого заемщика . В связи с этим банки , во – первых , практически отказались от ипотечных программ , в рамках которых потребитель может получить кредит , сумма которого соответствует полной стоимости недвижимости ( на сегодняшний день найти ипотеку без первоначального взноса достаточно сложно , так как подобные займы предлагаются только постоянным или VIP – клиентам ), и , во – вторых , собственные сбережения , которые заемщик может потратить на оплату первого взноса по ипотеке – это весомый аргумент , свидетельствующий о его благосостоянии и платежеспособности , а значит кредитовать такого клиента не так опасно для кредитора .
Стоит отметить , что даже если кредитная организация предлагает программу «Ипотека без первоначального взноса» , в большинстве случаев это только рекламный ход , который используется для привлечения потенциальных клиентов . Поэтому даже если заемщик подаст заявку на получение такого займа , то он быстро получит отказ с предложением банка внести хотя бы минимальный первоначальный взнос в размере 15 – 20 %, так как только на таком условии он все – таки сможет оформить ипотеку .
