Виды экономических преступлений в сфере госуправления

  • не связанные с посягательством на свободу (денежные взыскания, лишение занятия должностей и деятельности, принудительные и обязательные работы);
  • ограничивающие или лишающие свободы (арест, содержание в учреждениях пенитенциарной системы).
  • простые (деятельность обычных людей, покупающих или продающих товар, предоставляющих услуги, работающих без оформления регистрационных и налоговых документов за исключением учёта доходной части, не оплачивая фискальные сборы);
  • сложные (легально работающие банковские структуры незаконно учреждают филиалы и отделения для мошеннических действий с деньгами, валютными ассигнациями, предприниматели законно регистрируют коммерческие структуры для прикрытия незаконных деяний ─ сферы сокрытия прибыли, наркоторговли и прочего, а также выводят средства в офшор, получают право обладания объектами недвижимости, уходят от налогового бремени, извлекают иную прибыль).

Сокрытие преступлений экономической направленности

  • кредитная деятельность (получение, использование, отказ от выполнения обязательств);
  • работа с ценными бумагами, денежными средствами, платёжными картами (выпуск, незаконный учёт, операции, подделка, предоставление ложных сведений);
  • банковская деятельность (невозврат иностранной валюты из-за границы, нарушение порядка использования денег, ложные сведения по операциям).

Уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица (ст. 194 УК РФ). Данная статья устанавливает уголовную ответственность за уклонение от уплаты таможенных платежей, совершаемое путем действия или бездействия, состоящих в укрытии перемещаемого товара, представлении неверной информации о его принадлежности, назначении, цене, в полной или частичной неуплате начисленных таможенных платежей.

Объективная сторона преступления выражается в деяниях, связанных: а) с изготовлением поддельных кредитных либо расчетных карт или иных платежных документов в целях сбыта; б) со сбытом поддельных (фальшивых) платежных документов.

Преступления, посягающие на законную предпринимательскую деятельность

Субъективная сторона преступления связана с прямым умыслом. Виновный осознает, что совершает незаконно сделку либо незаконно хранит, перевозит или пересылает драгоценный металл, природные драгоценные камни или жемчуг, и желает совершить указанные действия.

  1. Запретом на определенные виды деятельности на 3 г.
  2. Штрафом величиной:
    1. в 1 млн. р. 500 тыс.;
    2. зарплаты за 5 лет.
  3. Обязательным трудом на 360 ч.
  4. Исправительным трудом на срок до 2 лет.
  5. Работами принудительного характера в течение 5 лет.
  6. Лишением свободы на 7 лет и до 10 лет в случае с принуждением к заключению сделки.

Монополизм

  1. Штрафом в размере:
    1. 300 000–500 000 р.;
    2. дохода за 3 г.
  2. Обязывающий труд в период 480 ч.
  3. Работами исправительного свойства на 2 г.
  4. Принудительным трудом на 4 г.
  5. Запрещением выполнять данные должностные обязанности в течение 3 лет.
  6. Ограничением передвижения на 2 г.
  7. Арестом на срок до полугода.
  8. Лишением свободы на 4 г.

Кредит

При квалифицирующих признаках (например, если использование кредита нанесло крупный ущерб государству или частным лицам) назначаются:

  1. Санкции:
    1. 100 000–300 000 р.;
    2. зарплата за 2 г.
  2. Ограничение свободы на 3 г.
  3. Обязательные работы в течение 480 ч.
  4. Исправительный труд на 2 г.
  5. Труд принудительного направления в течение 5 лет.
  6. Содержание в местах заключения до 5 лет.
  1. Простые: включают деятельность физических лиц, которые занимаются предпринимательством, но не регистрируют официально свою деятельность и не уплачивают налоги.
  2. Сложные: легально функционирующие банки (и другие финансовые структуры) открывают филиалы без регистрации, выводят денежные средства в офшоры или открывают новую фирму, чтобы обеспечить себе возможность осуществлять определенную деятельность, незаконно, не затрагивая основной бизнес.

Известные экономические преступления

Все способы осуществления преступлений в сфере экономики связаны между собой. Следы злодеяний правоохранительным органам удается обнаружить исключительно при проведении тщательной проверки документации по ряду сделок.

Преступления против собственности

Экономическое мошенничество легко спутать с экономическим преступлением. С помощью примера будет легче разобраться – например, если предприниматель взял кредит и скрылся с денежными средствами, не выплачивая долг банку, то это мошенничество, так как деяние было заранее продумано и спланировано, а если предприниматель никуда не скрылся, но не выплачивает долг в связи с определенными обстоятельствами, то это преступление.

Если Вы столкнулись с обвинениями в экономическом преступлении, ни в коем случае нельзя медлить – нужно сразу же обращаться за помощью к адвокату. Помните, что чем раньше Вы получите квалифицированную юридическую помощь, тем больше шансов, что дело не дойдет до суда и будет закрыто еще на этапе следствия. И даже если обвинение будет рассматриваться в суде, участие адвоката по экономическим преступлениям позволит получить оправдательный приговор или минимально возможное наказание. Обязанности адвоката включают слежение за соблюдением прав обвиняемого, участие в различных следственных процедурах (допросах, экспериментах, очных ставках, экспертизах), подготовка доказательств невиновности клиента, участие в судебных заседаниях. Практика показывает, что люди, воспользовавшиеся помощью профильного адвоката, гораздо чаще избегают санкций или получают менее строгое наказание чем те, кто таким правом не воспользовался и вынужден пользоваться услугами государственного защитника.

Обратите внимание =>  Алексей першин адвокат москва отзывы

Учитывая, что в категорию экономических преступлений входит очень большое количество самых разных действий, соответственно и наказание за них также предусмотрено различное. Существует подход, по которому можно определить строгость наказания за совершение правонарушения:

Виды преступлений в экономической сфере

Кроме того, уголовные преступления в экономической сфере включают также такие действия как создание препятствий для ведения хозяйственной деятельности, валютные преступления, уклонения от уплаты налоговых и других сборов.

  1. Санкции: 100 000–300 000 р.;
  2. зарплата за 2 г.
  • Ограничение свободы на 3 г.
  • Обязательные работы в течение 480 ч.
  • Исправительный труд на 2 г.
  • Труд принудительного направления в течение 5 лет.
  • Содержание в местах заключения до 5 лет.

    Налоги

    В течение налогового года проводите сверки вашего финансового положения с данными Налоговой службы. При составлении договоров пользуйтесь услугами опытных юристов, они проследят за законностью сделок и защитят ваши права. Своевременно реагируйте на возникновение задолженностей на предприятии, оптимизируйте временные и финансовые затраты. При наборе персонала ведите кадровый учет, это позволит избежать претензий трудовой инспекции и предупредит возникновение трудовых споров.

    Риски

    Закон предписывает суду учитывать фактор психического расстройства при назначении наказания. Психическое расстройство, не исключающее вменяемости, может служить основанием для назначения принудительных мер медицинского характера.

    Преступная деятельность в сфере экономики по решению организаторов может «замораживаться» на определенных этапах, если появляется риск разоблачения, но потом вновь возобновляется. Именно поэтому с целью предупреждения и своевременного пресечения экономической преступности, правоохранительные органы так часто инициируют проверки на предприятиях и ведут четкий контроль над предпринимательской деятельностью.

    Анализ экономических коррупционных преступлений, вызвавших резонанс в обществе, показывает, что за двухлетний срок средняя сумма взятки по ним составила примерно 240 млн рублей, а фигуранты представлены чиновниками регионального уровня.

    Громкие экономические дела

    Специфика составов преступлений, содержащих материальную составляющую, представлена взаимосвязанностью действий, их общественных последствий. Формально, эти составы достаточны для проведения юридической оценки по факту совершения опасного для общества действия (например, создание препятствий законной работе предпринимателей).

    Стрельцов не подлежит уголовной ответственности по ст. 174 УК РФ «Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления» т.к по данной статье можно осудить за финансовые операции в крупном размере. Стрельцов т.к совершил преступное действие подлежит уголовной ответственности по ст. 158 УК РФ «Кража» наказывается штрафом в размере до 80тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до шести месяцев, либо обязательными работами на срок до одного года, либо ограничением свободы на срок до двух лет, либо арестом на срок до четырех месяцев, либо лишением свободы на срок до двух лет.

    1. Осуществляемая деятельность является банковской., которая регулируется Законом РСФСР «О банках и и банковской деятельности в РСФСР». Согласно статье 1 данного Закона банковская деятельность осуществляется кредитными организациями, т.е. юридическими лицами, которые для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения ( лицензии) Центрального банка РФ имеют право осуществлять банковские операции, предусмотренные настоящим Законом.

    Сущность и классификация преступлений в сфере экономической деятельности. Уголовно-правовой анализ воспрепятствования законной предпринимательской деятельности. Уголовная ответственность за незаконное предпринимательство и банковскую деятельность.

    Объект преступления — совокупность общественных отношений, складывающихся в процессе осуществления предпринимательской деятельности в установленном законом порядке. Здесь имеется в виду деятельность, в принципе разрешенная законом, но осуществляемая с нарушением установленного порядка. Если же лицо осуществляет деятельность, запрещенную законом, оно несет ответственность по иным статьям УК РФ (например, за незаконное производство оружия — по ст. 223 УК РФ; наркотических средств, психотропных веществ — по ст. 228 УК РФ).

    Обратите внимание =>  Ознакомление с материалами по обращению

    Экономические преступления наносят серьёзный ущерб гражданам, хозяйствующим субъектам и государству. За правонарушения этого вида предусмотрена уголовная ответственность. Для расследования экономических преступлений в структуре МВД создан специальный отдел.

    Структуры по борьбе с экономическими преступлениями

    Основным нормативным документом, определяющим права и обязанности входящего в состав МВД ЭБиПК (отдела экономической безопасности и противодействия коррупции), определен ФЗ №3, принятый в феврале 2011 года. Рамки оперативно-розыскной деятельности ограничены ФЗ №144, действующего в стране с 1995 года.

    Способы противодействия экономическим преступлениям

    Основная работа по расследованию правонарушений в сфере экономической деятельности в стране выполняется органами МВД и ФСБ. Работа этих органов регламентируется профильными законами, которые определяют рамки их деятельности.

    Изучение роли государства в сфере экономики, является одной из важнейших составных частей системы экономических наук. Экономические преобразования не показывают ожидаемых результатов. Угрозы в сфере экономики неблагоприятно отражаются на экономической безопасности регионов. Среди таких угроз в последние годы все сильнее заявляют о себе действия криминального характера: хищение собственности многочисленными методами и способами, мошенничество, коррупция, незаконное получение кредита, неуплата налогов, умышленные и фиктивное банкротства предприятий.

    Причины экономической преступности

    Характерность преступности России также состоит в том, что криминальные структуры внедряют своих представителей в органы законодательной и исполнительной власти различных уровней. Это позволяет создавать обстановку хаоса в экономике, противостоять принятию либо исполнению принятых законов. Результатом криминализации экономической системы явилось подчинение экономической политики государства специфическим экономическим интересам криминальных структур.

    Преступления в сфере государственного управления экономикой по УК РФ

    Реформирование государственного управления – дело государственного аппарата и государственных служащих, а так же граждан. Нельзя рассчитывать на успех там, где усилия по реформированию государственного управления не согласуются с интересами самого населения.

    Учитывая серьезный ущерб для экономики, за подобные действия для виновных предусмотрены достаточно серьёзные санкции. Конечно, наказание может сильно варьироваться в зависимости от конкретного преступления, размера нанесенного ущерба, наличия рецидива (совершалось ли правонарушение повторно), участия группы людей по предварительному сговору и т. д., и предусматривает следующие санкции:

    • уклонение от уплаты налогов – лицо, занимающее должность руководителя или бухгалтера на предприятии, совершает умышленные действия по занижению, частичной или полной невыплате причитающихся налоговых платежей. Подобные преступления наиболее часто регистрируются в сфере предпринимательства и встречаются повсеместно;
    • коррупционные действия – к преступлениям в коррупционной сфере относятся дача и получение взятки, посредничество в даче взятки, а также коммерческий подкуп. Согласно Уголовному кодексу РФ, понятие взятки может относиться исключительно к должностным лицам, работающим в государственных инстанциях и предприятиях. Если аналогичные действия совершаются в коммерческой среде, они попадают в категорию коммерческого подкупа. Коррупция – это классическое должностное экономическое преступление, одно из наиболее распространенных и регулярно фиксируемых;
    • фиктивное банкротство – процедура банкротства позволяет компании рассчитаться с долгами, даже если ее финансовое положение оставляет желать лучшего. Однако иногда этот механизм используют без реальных оснований, когда показатели деятельности предприятия намеренно занижаются, а деньги предварительно выводятся на личные счета. Такие действия подпадают под статью УК о фиктивном (ложном) банкротстве и являются уголовно наказуемым преступлением. Наказывают за них обычно инициатора такого банкротства – руководителя предприятия;
    • промышленный шпионаж и другие формы недобросовестной конкуренции – иногда компании прибегают к тому, что для достижения собственных целей на рынке стараются украсть технологии и изобретения конкурентов в своей сфере бизнеса. Само по себе подобное действие не является уголовным преступлением, но зачастую оно совмещено с подкупом, шантажом определенных лиц, взломом компьютерных систем, кражей документов, несанкционированной слежкой и т. д., что переводит его в категорию преступлений;
    • злоупотребление служебным положением – понятие, которое включает в себя широкий список возможных действий со стороны лица, которое по долгу службы имеет те или иные полномочия. О преступном характере таких действий речь идет в случае, если полномочия были использованы с целью личного обогащения, получения выгоды для родственников или других лиц, при этом действия совершались в ущерб интересам государства и предприятия, где работает данное лицо;
    • мошенничество – хотя статья о мошенничестве не предусматривает обязательного факта наличия определенной должности или служебного положения у обвиняемого, очень часто мошеннические действия совершаются лицами, занимающими ту или иную должность. Потому традиционно мошенничество относят и к категории должностных экономических преступлений.
    Обратите внимание =>  Депозитный Счет У Нотариуса При Оплаье Госпошлины За Наследство

    Виды и особенности экономических преступлений

    Главной особенностью должностных преступлений в сфере экономической деятельности является тот факт, что они совершаются непосредственно или с участием должностных лиц: руководителей предприятий, чиновников и т. д. При этом для совершения преступления используются полномочия, так или иначе зависящие от занимаемой должности. К должностным экономическим преступлениям обычно относят следующие:

    • Действия юридических и физических лиц (например, заключение сделок с помощью физического или психологического давления ст. 179 УК РФ)
    • Бездействие (например, неуплата налогов — ст. 199 УК РФ)
    • Преступления против общественности (нанесение финансового ущерба ст.171–173 УК РФ)

    Классификация экономических преступлений

    Под преступлениями в сфере экономической деятельности понимают общественно опасные деяния, посягающие на отношения, которые ведутся в целях изготовления, продажи и потребления продукции. Группа экономических преступлений описана в главах с 21 по 23 УК РФ.

    Сроки давности

    • Преступления в сфере предпринимательства (воспрепятствование предпринимательской деятельности, регистрация незаконных сделок, незаконное предпринимательство, фальсификация финансовых документов, преднамеренное или фиктивное банкротство).
    • Преступления в области (невыплата кредита, нарушение правил учета ценных бумаг, сбыт поддельных денежных средств).
    • Преступления в сфере государственной финансовой деятельности (незаконные экспорт, незаконный оборот драгоценных металлов, уклонение от уплаты налогов, контрабанда)

    При формулировании признаков преступления в сфере экономики УК РФ учитывает изменения процесса развития общества и экономических отношений в нём. Вместе с тем основные положения оставались неизменными, в их числе следующие комментарии:

    Способы уклонения

    На языке действующего законодательства, противоправным действием считается умышленное сокрытие доходов или неуплата положенных сумм с последующим использованием этих средств в личных интересах. При этом здесь понимаются не только действия, направленные на совершение преступления, но и бездействие, которое повлекло за собой непоступление средств в государственную казну.

    Субъективная сторона

    В Уголовном кодексе определены сроки давности, применяемые при расследованиях экономических преступлений. По нормам этого законодательного акта, такие сроки напрямую зависят от тяжести совершенного преступного деяния, в частности:

    Под преступностью, в сфере государственного управления экономикой, понимается совокупность корыстных экономических преступлений, совершаемых на определенной территории, за определенный период гражданами в процессе их профессиональной деятельности и посягающих на интересы участников экономических отношений, а так же порядок управления экономикой.

    Причины экономической преступности

    В современных условиях, характеризующихся обострением социальных противоречий в ходе экономических и политических преобразований, происходящих в России, отмечается рост преступлений в сфере государственного управления экономикой. Именно в данной сфере возникли и сохраняются практически неограниченные возможности для быстрого незаконного обогащения, накопления больших финансовых возможностей, используемых для разрешения широкомасштабных задач, вплоть до политических. Данный факт обуславливает необходимость разработки мероприятий по снижению риска экономических преступлений.

    Государственное управление экономикой — понятие

    Реформирование государственного управления – дело государственного аппарата и государственных служащих, а так же граждан. Нельзя рассчитывать на успех там, где усилия по реформированию государственного управления не согласуются с интересами самого населения.